محتوى الموضوع
لمن دخل هذا المقال بحثا عن أفضل متخصص في تصفير ضريبة في السعودية؛ فإن هذه الجهة بالأسفل هي القادرة على خدمتك وإنهاء معاملتك:
| الجهة الأولى👇 تواصل مباشرة بالضغط هنا | الجهة الثانية👇 تواصل مباشرة بالضغط هنا |
كيفية تصفير الضريبة
أفضل معقبين تصفير الضريبة في السعودية يوضحون لك كيفية تصفير الضريبة في فترة وجيزة وبأفضل الأسعار. وكل التفاصيل ستجدها مع منصة موثوق.
خطوات تصفير الضريبة
ذكر موقع المنصة الوطنية الموحدة الإلكتروني طريقة استخدام خدمة تقديم إقرار ضريبة القيمة المضافة المقدمة من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك السعودية كي يستطيع المستفيد من تقديم الإقرار الضريبي الخاص بضريبة القيمة المضافة، إذ إنه يجب على الأشخاص الخاضعين لضريبة القيمة المضافة تقديم إقراراتهم الضريبية والكشف عن جميع التعاملات ذات الصلة بالمبيعات والمشتريات المقرر عليها الضريبة.
اتبع الخطوات التالية لتقديم إقرار ضريبتك للقيمة المضافة وتصفير الضرائب:
- قم بتسجيل الدخول لحسابك من البوابة الإلكترونية للهيئة.
- بعد ذلك اختر النقر على أيقونة الضرائب غير المباشرة.
- ثم قم بالدخول إلى أيقونة الإقرارات الضريبية.
- في طريقة تصفير الضريبة توجه إلى أيقونة إقرارات ضريبة القيمة المضافة.
- عليك البحث عن الإقرارات الجاهزة للتعبئة وقم بتعبئتها وتقديمها.
- يتم استلام إشعار تقديم إقرار ضريبة القيمة المضافة.
الأوراق المطلوبة منك:
- بيانات إجمالي المبيعات.
- بيانات إجمالي المشتريات.
كيفية التسجيل في ضريبة القيمة المضافة بالسعودية
شرحت المنصة الوطنية الموحدة طريقة الاستفادة من خدمة تسجيل الأفراد في ضريبة القيمة المضافة. وفي التفاصيل، تتيح هذه الخدمة للأفراد الذين يمارسون نشاطًا اقتصاديًا في السعودية التسجيل في ضريبة القيمة المضافة، وعند التسجيل في الخدمة، سيتم إنشاء رقم حساب لضريبة القيمة المضافة.
ربما تفيدك: تخفيض الضريبة في السعودية… أفضل معقب زكاة بأسعار منافسة
كيف اسجل في ضريبة القيمة المضافة
- سارع بتسجيل الدخول على البوابة الإلكترونية للهيئة العامة للزكاة والدخل عبر هذا الرابط.
- ثم انتقل إلى أيقونة الخدمات الإلكترونية، بعد ذلك اختر تبويب (ضريبة القيمة المضافة).
- يجب عليك اختيار أيقونة التسجيل كفرد طبيعي في ضريبة القيمة المضافة.
- املأ نموذج التسجيل.
- سوف يصلك إشعار وشهادة ضريبة القيمة المضافة عند اكتمال الطلب.
مع العلم أن هناك جهات مختصة لإنجاز مثل هذه المعاملات بسهولة وسرعة بحكم علاقاتهم وخبرتهم حتى لو تحتوي على صعوبات.
كيف ادفع ضريبة القيمة المضافة
تنوه الحكومة السعودية، إلى أنه بعد تقديم الإقرار أو تعديله، وإذا وجد غرامات أو فرضت جزاءات، سوف يتم إنشاء فاتورة “سداد” تحتوي على رقم الفاتورة والمبلغ المستحق، وبإمكان المواطن والمقيم دفع كافة أنواع الضرائب المفروضة عليه، إما عن طريق الخدمات المصرفية الإلكترونية، أو من خلال جهاز الصراف الآلي.
اعرف الخطوات بالترتيب:
- عليك أن تستلم فاتورة سداد ويكون معك رمز سداد ضريبة القيمة المضافة
- قم بالتسديد من خلال الخدمات المصرفية عبر الإنترنت أو جهاز ATM الصراف الآلي.
- يمكن تسديد المدفوعات عبر نظام سداد.
- سوف يصل إليك إشعار بالسداد عن طريق الرسائل القصيرة والبريد الإلكتروني.
المطلوب منك لإتمام كيفية سداد ضريبة القيمة المضافة في السعودية كما هو مذكور المنصة الوطنية الموحدة:
- سداد المبالغ المستحقة على رقم فاتورة “سداد”.
- إقرار مكتمل للزكاة و/ أو الضرائب.
- سداد المبالغ المستحقة على رقم فاتورة (سداد) لاستلام إثبات الدفع.
نسبة ضريبة القيمة المضافة في السعودية
تفرض ضريبة غير مباشرة على جميع السلع والخدمات التي يتم شراؤها وبيعها من قبل المنشآت، بالتأكيد مع وجود بعض الاستثناءات. وتُطبق ضريبة القيمة المضافة في أكثر من ١٦٠ دولة حول العالم، لأنها تُعد مصدر دخل أساسي يساعد في تعزيز ميزانيات الدول. وتُفرض ضريبة القيمة المضافة في كل مرحلة من مراحل سلسلة الإمداد، بداية من الإنتاج ومروراً بالتوزيع وحتى مرحلة البيع النهائي للسلعة أو الخدمة للزبائن من خلال معقب ضريبة القيمة المضافة أو بدون.
ماذا يدفع المستهلك النهائي؟
يدفع المستهلك تكلفة ضريبة القيمة المضافة على السلع والخدمات التي يشتريها.
ماذا تدفع المنشآت للحكومة؟
تدفع المنشآت للحكومة ضريبة القيمة المضافة التي يتم تحصيلها من عمليات شراء المستهلكين، وتسترد المنشآت ضريبة القيمة المضافة التي دفعتها لمورديها، وبهذا تكون عرفت متى يتم دفع ضريبة القيمة المضافة.
وفي التفاصيل، وافقت دول مجلس التعاون الخليجي، في يونيو 2016، على اعتماد ضريبة القيمة المضافة في كل دول مجلس التعاون الخليجي، وصادقت المملكة السعودية على الاتفاقية الموحدة لضريبة القيمة المضافة في شهر فبراير ٢٠١٧ الموافق هجريا جمادي الأول ١٤٣٨.
وفي هذا الإطار، التزمت السعودية بتطبيق ضريبة القيمة المضافة بنسبة 5% بدءاً من 1 يناير 2018 (14 ربيع الثاني ١٤٣٩)، وخلال الأول من يوليو 2020م، تم تطبيق قرار رفع نسبة ضريبة القيمة المضافة إلى 15% على جميع السلع والخدمات الخاضعة لها مع توضيح كيفية حساب ضريبة القيمة المضافة بالسعودية، وذلك بعد الإعلان عن الأمر الملكي رقم أ/638 بتعديل المادة الثانية، والمتضمن رفع نسبة الضريبة من 5% إلى 15% في الحادي عشر من شهر مايو 2020 ميلاديا.
وستتولى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك مسؤولية إدارة وتطبيق ضريبة القيمة المضافة في المملكة السعودية، وذلك بالتعاون مع كافة الجهات المعنية.
ويكون حساب الضريبة المستحقة بنسبة 15% من قيمة السلع والخدمات غير شاملة ضريبة القيمة المضافة، أو يمكن حسابها بضرب المقابل المستلم متضمنا الضريبة في الكسر (115/15).
معقب تصفير الزكاة والدخل
لابد لك إذا كنت لا تعرف نظام دفع الضريبة لتصفير الزكاة والدخل أن تتعامل مع أحد المعقبين مثل:
- عمرو رواش
يقوم بإعداد القوائم المالية والاقرارات الزكوية وإقرارات القيمة المضافة ومسك الدفاتر والاستشارات المحاسبية، ويساعد في كيفية سداد ضريبة القيمة المضافة الكترونيا.
- نور الفجر للمونتاج
- يخدمكم في رفع إقرار الزكاة والضريبة
- إدخال المبيعات والمشتريات وكشف الحساب
- إعداد الأنظمة الرقابية والمالية
- إدارة السيولة
- كيفية تحويل زائر الى اقامة
- إقرار الزكاة والضريبة
- دراسات الجدوى
كيف يتم حساب الضريبة؟
احتساب ضريبة القيمة المضافة بنسبة 15 %على التوريدات التي تتم اعتبارا من 1 يوليو 2020 ميلاديا:
- سيكون الأشخاص الخاضعون للضريبة الذين يقومون بتوريدات خاضعة للنسبة الأساسية ملزمين باحتساب الضريبة بنسبة 15 %على كل توريدات السلع والخدمات الخاضعة للضريبة بالنسبة الأساسية التي بدأت من 1 يوليو 2020.
- يتم حساب الضريبة المستحقة بنسبة 15 %من قيمة السلع والخدمات غير شاملة ضريبة القيمة المضافة، أو يمكن حسابها بضرب المقابل المستلم متضمنا الضريبة في الكسر (15/115) وبهذا تكون عرفت كم ضريبة القيمة المضافة في السعودية.
- ومع ذلك، يجب تحديث جميع أسعار البيع بالتجزئة لتعكس قيمة التوريدات شاملة ضريبة القيمة المضافة.
- ولن تتأثر توريدات السلع والخدمات الخاضعة للضريبة بنسبة صفر في المائة أو التوريدات المعفاة من الضريبة بالنسبة الضريبية المعدلة.
- يجب تحديث نماذج الفواتير الضريبية، بما في ذلك الفواتير الضريبية المبسطة، لمراعاة تعديل نسبة الضريبة.
- في الحالات التي تستخدم فيها أنظمة إلكترونية لحساب مبلغ الضريبة المستحق على التوريدات، يجب عليك إدخال التحديثات اللازمة على تلك الأنظمة لمراعاة النسبة المعدلة. كما تكون كيفية سداد ضريبة القيمة المضافة إلكترونيا.
- يمكن الاستفادة من الاستثناءات الخاصة بالتوريدات المنفذة بدأت من أول يوليو 2020 ميلاديا بموجب عقود تجارية قائمة ومحددة تم إبرامها قبل تاريخ 11 مايو 2020 ميلاديا، شريطة أن يكون مستلم التوريد جهة حكومية أو يحق له خصم الضريبة التي تكبدها لقاء التوريد بشكل كامل.
ربما تفيدك: طريقة تخفيض الضريبة.. أسرع طريقة
أولا: حساب الضريبة المستحقة على التوريدات الخاضعة للضريبة
- خلال الفترة التي تنتهي في 30 يونيو 2020م، يتم احتساب ضريبة القيمة المضافة بنسبة 5 %على معظم التوريدات الخاضعة للضريبة التي يقوم بها شخص خاضع للضريبة، وذلك باستثناء التوريدات المحددة المؤهلة ألن تكون توريدات خاضعة لنسبة صفر في المائة (الصادرات من السلع والخدمات، والنقل الدولي، والأدوية والمعدات الطبية المؤهلة، والمعادن الاستثمارية).
- وتسمى التوريدات الخاضعة للضريبة وغير المؤهلة لا تكون توريدات خاضعة لنسبة صفر في المائة بالتوريدات الخاضعة للضريبة بالنسبة الأساسية.
ثانيا: حساب الضريبة بالنسبة الأساسية
- اعتبر من 1 يوليو 2020 ميلاديا، سيتم احتساب الضريبة على التوريدات الخاضعة للضريبة بالنسبة الأساسية بضرب قيمة تلك التوريدات غير شاملة ضريبة القيمة المضافة في نسبة الضريبة المعدلة 15%.
- مبلغ الضريبة يساوي = قيمة التوريد غير شاملة ضريبة القيمة المضافة × 15%
- وعوضا عن ذلك، يمكن احتساب الضريبة على أساس إجمالي المبلغ المستحق على العميل متضمنا الضريبة. فإذا تلقى الشخص الخاضع للضريبة دفعة واحدة فيما يتعلق بتوريد خاضع للنسبة الأساسية، فإن المبلغ المستلم مقابل التوريد يعتبر شامًل لضريبة القيمة المضافة ويمكن للأشخاص الخاضعين للضريبة حساب مبلغ ضريبة القيمة المضافة المستحق على المبلغ المستلم مقابل التوريدات الخاضعة للنسبة المعدلة منذ 1 يوليو 2020 ميلاديا باستخدام المعادلة التالية:
- مبلغ الضريبة = إجمالي المقابل المستلم × (15/115).
في النهاية، عرفت طريقة كيفية تصفير الضريبة إلكترونيا ومن خلال مساعدة المعقبين.
ربما تفيدك: كيفية تخفيض الضريبة.. خطوات تخفيض الضرائب
